4月11日，因基金托管業(yè)務(wù)違規(guī)，蘇州銀行被江蘇證監(jiān)局出具警示函。

江蘇證監(jiān)局提到，經(jīng)查，蘇州銀行在人員管理方面，個(gè)別核心業(yè)務(wù)崗位人員不具備2年托管業(yè)務(wù)從業(yè)經(jīng)驗(yàn)；在估值核算方面，針對(duì)個(gè)別所托管基金估值對(duì)賬不一致的情況，未及時(shí)處理并向基金管理人提示反饋；在內(nèi)部控制方面，內(nèi)控稽核部同時(shí)承擔(dān)投資監(jiān)督和稽核管理職責(zé)；公司資產(chǎn)托管系統(tǒng)個(gè)別產(chǎn)品基本信息錄入有誤。

蘇州銀行并非個(gè)例，今年1月，江蘇省另外2家上市城商行江蘇銀行、南京銀行也曾因基金托管業(yè)務(wù)違規(guī)收罰單，違規(guī)行為集中在內(nèi)部控制、人員管理、投資監(jiān)督、估值核算、信息報(bào)送等方面。

去年以來收多張罰單 業(yè)績增長背后暗藏隱憂

去年以來，蘇州銀行曾多次因信貸業(yè)務(wù)、數(shù)據(jù)治理違規(guī)等收到監(jiān)管罰單。

2024年7月，因項(xiàng)目貸款“三查”不到位；違規(guī)辦理無真實(shí)交易背景銀票業(yè)務(wù)，蘇州銀行泰州分行被國家金融監(jiān)督管理總局泰州監(jiān)管分局罰款80萬元；2024年8月，因數(shù)據(jù)治理違反審慎經(jīng)營規(guī)則，蘇州銀行被國家金融監(jiān)督管理總局江蘇監(jiān)管局罰款60萬元。

蘇州銀行成立于2010年9月28日，注冊資本36.67億元，2019年8月在深交所上市，成為江蘇省第3家上市城商行。截至2024年末，集團(tuán)總資產(chǎn)達(dá)6938.04億元，存款總額超4100億元，貸款總額超3300億元。

近年來，蘇州銀行業(yè)績穩(wěn)步增長，但背后也暗藏隱憂。2020-2023年，蘇州銀行營收從103.6億元增長至118.7億元，歸母凈利潤從25.72億元增長至46.01億元。

2024年同樣保持了增長態(tài)勢，業(yè)績快報(bào)顯示，蘇州銀行2024年實(shí)現(xiàn)營收122.23億元，較上年同期增長3.01%；歸母凈利潤50.68億元，較上年同期增長10.15%，但撥備覆蓋率卻較上年末下降39.31個(gè)百分點(diǎn)至483.46%。

不過，2024年三季報(bào)顯示，蘇州銀行利息凈收入較上年同期減少了超4億元，投資收益較上年同期增加了超4億元，投資收益或?yàn)闋I收增長提供了助力。

另外，從信貸質(zhì)量方面看，截至2024年末，蘇州銀行2024年不良貸款率0.83%，較上年末下降0.01個(gè)百分點(diǎn)。具體來看，2024年前三季度，蘇州銀行正常類貸款占比較上年同期減少了0.02%；關(guān)注類貸款占比較上年同期增長了0.02%，可疑類貸款占比較上年同期增長了0.23%。半年報(bào)顯示，截至2024年6月底，蘇州銀行個(gè)人貸款和墊款本金不良貸款率從上年末的1.02%增長至1.33%，其中，個(gè)人經(jīng)營貸款不良貸款率從上年末的1.51%增長至2.27%。

蘇州銀行貸款和墊款本金情況。2024年半年報(bào)截圖

信貸質(zhì)量的下滑也讓蘇州銀行收縮了個(gè)人貸款和墊款規(guī)模。2024年三季報(bào)顯示，蘇州銀行個(gè)人貸款和墊款從上年末的974億元下降至919.97億元，減少了5.55%。

江蘇省內(nèi)多家城商行因基金托管業(yè)務(wù)違規(guī)收罰單 監(jiān)管曾提相關(guān)要求

除蘇州銀行外，江蘇省內(nèi)上市城商行江蘇銀行、南京銀行也曾因基金托管業(yè)務(wù)違規(guī)收罰單，違規(guī)問題均由江蘇證監(jiān)局現(xiàn)場檢查時(shí)發(fā)現(xiàn)。

1月24日，江蘇證監(jiān)局公布對(duì)南京銀行、江蘇銀行采取出具警示函監(jiān)管措施的決定。江蘇證監(jiān)局提到，江蘇銀行在內(nèi)部控制方面，對(duì)部分私募股權(quán)基金管理人準(zhǔn)入的盡職調(diào)查不充分；投資監(jiān)督崗?fù)瑫r(shí)承擔(dān)稽核管理職責(zé)；對(duì)部分經(jīng)修訂的基金合同和托管協(xié)議未及時(shí)回收并歸檔保存；2022年度，未對(duì)基金托管法定業(yè)務(wù)和增值業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制制度建設(shè)與實(shí)施情況開展相關(guān)審查與評(píng)估。

此外，江蘇銀行在人員管理方面，個(gè)別核算、監(jiān)督等核心業(yè)務(wù)崗位人員缺乏基金從業(yè)資質(zhì)，或不具備托管業(yè)務(wù)從業(yè)經(jīng)驗(yàn)；在投資監(jiān)督方面，未對(duì)基金投資監(jiān)督標(biāo)準(zhǔn)與監(jiān)督流程制定專門制度規(guī)范；投資監(jiān)督系統(tǒng)崗位功能設(shè)定不規(guī)范；針對(duì)個(gè)別所托管基金,未根據(jù)基金合同及托管協(xié)議約定，對(duì)基金的投資范圍、投資比例、投資風(fēng)格、投資限制等實(shí)施有效監(jiān)督。

江蘇銀行在估值核算方面，針對(duì)個(gè)別所托管基金估值對(duì)賬不一致的情況，未及時(shí)處理并向基金管理人提示反饋；在信息報(bào)送方面，2023年以來未按要求向中國證監(jiān)會(huì)及派出機(jī)構(gòu)報(bào)送基金投資運(yùn)作監(jiān)督報(bào)告、基金托管業(yè)務(wù)運(yùn)營情況報(bào)告、內(nèi)部控制年度評(píng)估報(bào)告等材料；2024年3月，基金托管部門的高級(jí)管理人員發(fā)生變更未及時(shí)向中國證監(jiān)會(huì)或江蘇證監(jiān)局報(bào)告。

南京銀行的違規(guī)行為主要在內(nèi)部控制方面，內(nèi)控稽核部同時(shí)承擔(dān)投資監(jiān)督和稽核管理職責(zé)；在人員管理方面，未設(shè)置專門從事信息披露和內(nèi)部稽核的崗位,基金托管業(yè)務(wù)部門無專門從事信息披露的人員；個(gè)別核心業(yè)務(wù)崗位人員不具備2年托管業(yè)務(wù)從業(yè)經(jīng)驗(yàn)。

南京銀行在投資監(jiān)督方面，基金投資監(jiān)督標(biāo)準(zhǔn)與監(jiān)督流程不完善;投資監(jiān)督系統(tǒng)崗位功能設(shè)定不規(guī)范；針對(duì)個(gè)別所托管基金，未根據(jù)基金合同及托管協(xié)議約定，對(duì)基金的投資范圍、投資比例、投資風(fēng)格等實(shí)施有效監(jiān)督；在信息報(bào)送方面，2023年10月南京銀行住所發(fā)生變更，未向證監(jiān)會(huì)或江蘇證監(jiān)局報(bào)告。

盤古智庫高級(jí)研究員余豐慧稱，多家銀行因基金托管業(yè)務(wù)違規(guī)被處罰，這一現(xiàn)象給整個(gè)銀行業(yè)帶來了重要的警示作用。提醒所有從事基金托管業(yè)務(wù)的銀行必須高度重視合規(guī)經(jīng)營，建立健全的風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制機(jī)制，避免類似問題的發(fā)生。

針對(duì)商業(yè)銀行托管業(yè)務(wù)，監(jiān)管曾發(fā)布過相關(guān)要求。2022年12月底，原銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布《商業(yè)銀行托管業(yè)務(wù)監(jiān)督管理辦法（征求意見稿）》（以下簡稱《辦法》），并就此進(jìn)行公開意見征集。

《辦法》明確商業(yè)銀行開展托管業(yè)務(wù)應(yīng)持續(xù)符合的基本要求，要求商業(yè)銀行根據(jù)自身能力和服務(wù)水平提供適合的托管服務(wù)和其他服務(wù)，并應(yīng)通過托管合同明確各方的權(quán)利義務(wù)等。

招聯(lián)首席研究員、上海金融與發(fā)展實(shí)驗(yàn)室副主任董希淼表示，目前托管業(yè)務(wù)已經(jīng)成為商業(yè)銀行重要的中間業(yè)務(wù)之一，促進(jìn)金融市場健康穩(wěn)健發(fā)展的同時(shí)，也對(duì)商業(yè)銀行專業(yè)化、精細(xì)化、規(guī)范化水平和風(fēng)險(xiǎn)管理能力不斷提出新的需求和更高要求。

新京報(bào)貝殼財(cái)經(jīng)記者 徐雨婷

編輯 俞金旻

校對(duì) 盧茜